Identifiez les avoirs
Rassemblez les relevés de caisse de pension, de chaque institution de libre passage et de chaque prestataire de troisième pilier. Notez titulaire, solde, institution et procédure de retrait. Ces avoirs ne forment pas une somme unique : les conditions et les démarches ne sont pas interchangeables.
Vérifiez les règles du pays de départ
Pour un départ vers l’UE ou l’AELE, la part obligatoire LPP ne peut généralement pas être versée si vous restez soumis à l’assurance obligatoire vieillesse, invalidité et décès du pays. La part surobligatoire peut être traitée différemment. Demandez les justificatifs requis ; les situations particulières se vérifient individuellement.
Coordonnez avant le versement
Demandez tôt la liste des documents et le calendrier de traitement. Examinez la fiscalité suisse et celle du pays de destination avec un professionnel compétent. Comparez retrait et maintien des avoirs éligibles, selon les frais, risques et disponibilités. Un changement d’institution ne détermine pas à lui seul le résultat fiscal.